Document de référence 2013

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158 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE / L’ORÉAL 2013
COMPTES CONSOLIDÉS 2013 4 LISTE DES SOCIÉTÉS CONSOLIDÉES AU 31 DÉCEMBRE 2013
NOTE 31 Événements post-clôture
Le 17 octobre 2013, L’Oréal a transmis au groupe japonais
Shiseido une offre en vue de l’acquisition de Decléor et Carita.
Sur la base de cette offre, Shiseido a consenti à L’Oréal une
exclusivité de négociation.
Le groupe Decléor/Carita a réalisé en 2012 un chiffre d’affaires
d’environ 100 millions d’euros,ce qui le place en 2e position sur
le marché mondial du soin de la peau professionnel en instituts
de beauté, spas et salons de coiffure. Fondée en 1974, Decléor
est la première marque aromathérapique mondiale. Carita est
née en 1945 deMaria& Rosy Carita,coiffeurs des stars,et incarne
le prestige du soin à la française.
Un accord pourrait être signé dans les prochaines semaines.
Réunis le 10 février 2014, les Conseils d’Administration de Nestlé
et de L’Oréal ont respectivement approuvé, à l’unanimité
des votants, un projet d’opération stratégique pour les deux
entreprises consistant en un rachat par L’Oréal de 48,5 millions
de ses propres actions (soit 8 % de son capital) à Nestlé, ce
rachat étant financé :
s pour partie par la cession par L’Oréal à Nestlé de sa
participation de 50 % dans le laboratoire pharmaceutique
suisse de dermatologie Galderma (détenu à parité par
L’Oréal et Nestlé) pour un montant de 3,1 milliards d’euros
de valeur d’entreprise (2,6 milliards d’euros de valeur des
fonds propres),rémunérée par Nestlé en actions L’Oréal (soit
21,2millions d’actions).Cette opération devrait dégager une
plus value comptable avant impôt de l’ordre de 2,2 milliards
d’euros ;
s pour le solde en numéraire à hauteur de 27,3 millions
d’actions L’Oréal détenues par Nestlé pour un montant de
3,4 milliards d’euros.
Le prix unitaire de l’action L’Oréal retenu pour cette opération
est celui de la moyenne des cours de clôture entre le lundi
11 novembre 2013 et le lundi 10 février 2014,soit 124,48 euros.
Toutes les actions rachetées par L’Oréal seront annulées et à
l’issue de cette opération, la participation de Nestlé au capital
de L’Oréal sera réduite de 29,4 % à 23,29 %, celle de la famille
Bettencourt Meyers passant de 30,6 % à 33,31 % du capital.
Cette opération sera soumise aux procédures de consultation
des instances représentatives dupersonnel au seindeGalderma
et de L’Oréal,et sera également subordonnée à l’obtention des
autorisations des autorités de la concurrence compétentes.Elle
pourrait être réalisée avant la fin du premier semestre 2014.