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MERSEN | DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2014
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COMPTES CONSOLIDÉS
Tableau des flux de trésorerie consolidés
T
ABLEAU
DES
FLUX
DE
TRÉSORERIE
CONSOLIDÉS
En millions d’euros
31 déc. 2014
31 déc. 2013
Résultat avant impôts
11,8
(1,7)
Amortissements
36,1
40,2
Dotations (reprises) de provisions
15,1
39,0
Résultat financier
9,9
11,0
Plus ou moins-value de cession d’actifs
2,6
1,9
Autres
1,9
(0,3)
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles avant variation du BFR
77,4
90,1
Variation du besoin en fonds de roulement
1,7
13,9
Impôts sur le résultat payés
(13,3)
(17,7)
Flux de trésorerie net provenant des activités opérationnelles poursuivies
65,8
86,3
Flux de trésorerie opérationnels des activités arrêtées
(0,8)
(8,6)
FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES
65,0
77,7
Activités d’investissements
Immobilisations incorporelles
(2,7)
(1,3)
Immobilisations corporelles
(31,6)
(26,8)
Fournisseurs d’immobilisations
(0,4)
(1,0)
Actifs financiers
(1,1)
(0,1)
Variation de périmètre
(8,6)
(2,6)
Autres variations des flux des activités d’investissement
1,8
Flux de trésorerie provenant des activités d’investissements poursuivies
(42,6)
(31,8)
Flux de trésorerie d’investissement des activités arrêtées
1,3
(5,8)
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENTS
(41,3)
(37,6)
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES ET D’INVESTISSEMENTS
23,7
40,1
Augmentation/ diminution de capital reçue/versée et autres variations des capitaux propres
(1,1)
(3,4)
Dividendes nets versés aux actionnaires et aux participations ne donnant pas le contrôle
(10,0)
(3,7)
Intérêts payés
(9,3)
(10,7)
Variation de l’endettement
14,8
(23,3)
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT
(5,6)
(41,1)
Variation de trésorerie
18,1
(1,0)
Trésorerie à l’ouverture (note 15)
20,2
21,4
Trésorerie à la clôture (note 15)
37,6
20,2
Variation de périmètre
Incidence des variations monétaires
0,7
0,2
VARIATION DE TRÉSORERIE
18,1
(1,0)