Document de référence 2015

BOURBON Document de référence 2015 130 COMPTES CONSOLIDÉS 4 Notes annexes aux états financiers consolidés a) Dettes financières Les dettes financières sont analysées en note 3.14. Elles se décomposent comme suit au 31 décembre 2015 et 31 décembre 2014 : (en millions d’euros) 31/12/2015 31/12/2014 Courant Non courant Total Total Emprunts obligataires - - - - Billets de trésorerie - - - - Tirages sur facilités de crédit - - - - Emprunts sur location financement 8,2 31,5 39,7 48,2 Autres emprunts bancaires 316,5 1 096,0 1 412,5 1 463,3 Intérêts courus non échus 7,1 - 7,1 7,6 Total emprunts 331,8 1 127,5 1 459,3 1 519,2 Concours bancaires et lignes court terme 199,5 - 199,5 181,4 Intérêts courus non échus 0,1 - 0,1 0,3 TOTAL DETTES FINANCIÈRES 531,3 1 127,5 1 658,8 1 700,8 Au 31 décembre 2015, les intérêts courus non échus comprennent 1,1 M€ d’intérêts courus relatifs à l’émission obligataire (voir note 3.9). b) Instruments financiers dérivés Les instruments financiers dérivés comptabilisés au passif du bilan sont présentés en note 3.19.2. c) Fournisseurs et autres dettes (en millions d’euros) 31/12/2015 31/12/2014 Fournisseurs 101,2 100,6 Dettes sur immobilisations 8,0 16,7 Dettes sociales 61,2 65,9 Dettes fiscales 85,7 85,2 Autres dettes 21,4 33,2 Produits constatés d’avance 2,8 4,0 TOTAL 280,3 305,5 La valeur bilan de l’ensemble de ces dettes représente une bonne approximation de leur juste valeur. 3.19.4 Juste valeur des actifs et passifs financiers La méthode de valorisation des actifs et passifs financiers est détaillée dans les notes 1.5.7 à 1.5.18. 3.19.5 Gestion des risques liés aux instruments financiers La politique de gestion des risques du groupe est présentée en note 3.18. a) Risque de crédit Les créances en souffrance non dépréciées se ventilent comme suit au 31 décembre 2015 et au 31 décembre 2014 : (en millions d’euros) 31/12/2015 Total Actifs en souffrance à la date de clôture Actifs dépréciés Actifs ni dépréciés ni en souffrance < 30 jours 31-60 jours 61-90 jours > 91 jours Total Prêts et créances au coût amorti - - - - - - 230,0 230,0 Créances et autres débiteurs 26,0 17,3 10,2 61,5 115,0 15,7 333,5 464,2 TOTAL 26,0 17,3 10,2 61,5 115,0 15,7 563,5 694,2