Document de référence 2015

BOURBON Document de référence 2015 162 COMPTES SOCIAUX 5 Annexe aux comptes sociaux 10/ Disponibilités Les liquidités disponibles en banque ont été évaluées pour leur valeur nominale, soit 983 milliers d’euros. 11/ Charges et produits constatés d’avance (en milliers d’euros) 31/12/15 31/12/14 Charges constatées d’avance 22 20 Produits constatés d’avance - - TOTAL 22 20 Les charges constatées d’avance se rapportent essentiellement à la rémunération de tenue de compte de CM CIC Securities. Elles sont par nature à rattacher au résultat d’exploitation. 12/ Écart de conversion sur créances et dettes en monnaies étrangères Les créances et les dettes en devises ont été converties et comptabilisées en euros sur la base du dernier cours de change connu. Au 31 décembre 2015, il n’existe ni pertes et ni gains de change latents. 13/ Éléments concernant plusieurs postes de bilan 13.1 ACTIF (en milliers d’euros) 31/12/15 31/12/14 Produits à recevoir et comptes de régularisation de l’actif : - - Opérations d’exploitation Opérations financières - - Effets de commerce Entreprises liées : 864 798 854 390 Participations 42 506 42 506 Créances rattachées à des participations Prêts Clients et comptes rattachés 3 679 Autres créances (1) 822 292 808 205 TOTAL 864 798 854 390 (1) Les « Autres créances » représentent notamment un compte courant débiteur à hauteur de 803 millions d’euros.