AFD - Document d'enregistrement universel 2019

136 www.afd.fr DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés NOTE 3 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Valeur comptable Variation de la Juste valeur sur la b période Valeur comptable Variation de la Juste valeur sur la période Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables 1 b 057 b 076 3 b 468 1 b 067 b 532 - b 20 b 813 Effets publics et valeurs assimilées 874 Ǿ 958 5 Ǿ 199 891 Ǿ 791 - Ǿ 21 Ǿ 329 Obligations et autres titres 182 Ǿ 118 - Ǿ 1 Ǿ 731 175 Ǿ 742 517 Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables 455 b 470 - b 14 b 476 397 b 163 - b 21 b 137 Titres de participation non consolidés 455 Ǿ 470 - Ǿ 14 Ǿ 476 397 Ǿ 163 - Ǿ 21 Ǿ 137 TOTAL 1 b 512 b 546 - b 11 b 008 1 b 464 b 695 - b 41 b 950 NOTE 4 Actifs et passifs financiers à la juste valeur selon le niveau de juste valeur En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Actifs/Passifs Participations à la juste valeur par résultat - - 1 Ǿ 199 Ǿ 384 1 Ǿ 199 Ǿ 384 1 Ǿ 047 - 921 Ǿ 931 922 Ǿ 978 Autres instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI 52 Ǿ 728 - 1 Ǿ 342 Ǿ 307 1 Ǿ 395 Ǿ 036 50 Ǿ 200 - 1 Ǿ 239 Ǿ 386 1 Ǿ 289 Ǿ 586 Actifs financiers comptabilisés en capitaux propres 1 Ǿ 026 Ǿ 347 30 Ǿ 729 455 Ǿ 470 1 Ǿ 512 Ǿ 546 1 Ǿ 067 Ǿ 532 - 397 Ǿ 163 1 Ǿ 464 Ǿ 695 Instruments dérivés de couverture (Actif) - 2 Ǿ 558 Ǿ 977 - 2 Ǿ 558 Ǿ 977 - 1 Ǿ 824 Ǿ 239 - 1 Ǿ 824 Ǿ 239 Passifs financiers à la juste valeur par résultat - 358 Ǿ 033 1 Ǿ 666 359 Ǿ 698 - 338 Ǿ 316 842 339 Ǿ 159 Instruments dérivés de couverture (Passif) - 1 Ǿ 486 Ǿ 117 - 1 Ǿ 486 Ǿ 117 - 940 Ǿ 339 - 940 Ǿ 339 Instruments dérivés - 138 Ǿ 282 5 Ǿ 444 143 Ǿ 726 - 192 Ǿ 623 8 Ǿ 200 200 Ǿ 823 P Sensibilité de la juste valeur pour les instruments en niveau Ǿ 3 La catégorie des instruments évalués à la juste valeur de niveau Ǿ 3 est principalement composée de titres de participation. Les calculs de sensibilité ne sont pas applicables compte tenu du fait que leurs valorisations ne dépendent pas de paramètres de marché.