Aéroport de Paris - Document de référence 2018

RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT, BREVETS ET LICENCES INFORMATIONS SUR LES TENDANCES PRÉVISIONS DE BÉNÉFICE ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION GÉNÉRALE RÉMUNÉRATION ET AVANTAGES DES DIRIGEANTS FONCTIONNEMENT DES ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES OPÉRATIONS AVEC LES APPARENTÉS INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS 20 AÉROPORTS DE PARIS ® DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 227 9.5.1 Catégories d’actifs et de passifs financiers (en millions d’euros) Au 31/12/2018 Ventilation par catégories d’instruments financiers Juste valeur Coût amorti 3 Instr. dérivés de couverture Option JV 1 Trading 2 Instr. de cap. propres – JV par résultat 3 Instr. de cap. propres – JV par OCI 4 de juste valeur de flux futurs Autres actifs financiers non courants 403 - 17 61 - 325 - - Actifs sur contrats 9 - - - - 9 - - Clients et comptes rattachés 628 - - - - 628 - - Autres créances 4 163 - - - - 163 - - Autres actifs financiers courants 201 - 4 - - 197 - - Trésorerie et équivalents de trésorerie 2 056 2 056 - - - - - - TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS 3 460 2 056 21 61 - 1 322 - - Emprunts et dettes financières à long terme 5 970 - 10 - - 5 910 - 50 Passifs sur contrats 6 - - - - 6 - - Fournisseurs et comptes rattachés 590 - - - - 590 - - Autres dettes 4 1 184 - - - - 1 184 - - Emprunts et dettes financières à court terme 1 159 - 2 - - 1 157 - - TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 8 909 - 12 - - 8 847 - 50 1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction. 3 Le Groupe ADP applique la norme IFRS 9 « Instruments financiers » entrée en vigueur depuis le 1 er janvier 2018. Les impacts liés à la première application de la norme sur les différentes catégories d’instruments financiers sont présentés en note 1.3. 4 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. (en millions d’euros) Au 31/12/2017 Ventilation par catégories d’instruments financiers Juste valeur Dettes au coût amorti Instr. dérivés de couverture Option JV 1 Trading 2 Actifs disponibles à la vente Prêts et créances de juste valeur de flux futurs Autres actifs financiers non courants 376 - 23 29 324 - - - Clients et comptes rattachés 641 - - - 641 - - - Autres créances 3 161 - - - 161 - - - Autres actifs financiers courants 248 - 4 - 244 - - - Trésorerie et équivalents de trésorerie 1 912 1 912 - - - - - - TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS 3 338 1 912 27 29 1 370 - - - Emprunts et dettes financières à long terme 5 320 - 13 - - 5 271 - 36 Fournisseurs et comptes rattachés 422 - - - - 422 - - Autres dettes 3 1 161 - - - - 1 161 - - Emprunts et dettes financières à court terme 645 - 5 - - 640 - - TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 7 548 - 18 - - 7 494 - 36 1 Désignés comme tel à l’origine. 2 Désignés comme détenus à des fins de transaction. 3 Les autres créances et autres dettes excluent tous les comptes qui ne constituent pas, au sens d’IAS 32, des droits et obligations contractuels, tels que les créances et dettes fiscales et sociales. Dans le cadre de la détermination de la juste valeur des dérivés actifs, le risque de contrepartie ( Crédit Valuation Adjustment – CVA) a été calculé au 31 décembre 2018 et son impact est jugé non significatif.