COUVERTURE DE FLUX DE TRÉSORERIE ET D’INVESTISSEMENTS NETS À L’ÉTRANGER INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE ` (en milliers d'euros) 31/12/2024 31/12/2023 Valeur comptable Variations de la juste valeur sur la période (y compris cessation de couverture au cours de la période) Montant notionnel Valeur comptable Variations de la juste valeur sur la période (y compris cessation de couverture au cours de la période) Montant notionnel Actif Passif Actif Passif Couverture de flux de trésorerie Marchés organisés et de gré à gré 1 195 4 772 142 1 491 985 996 11 392 -54 2 829 144 Taux d'intérêt Change 1 195 4 772 142 1 491 985 996 11 392 -54 2 829 144 Autres Total des micro-couvertures de flux de trésorerie 1 195 4 772 142 1 491 985 996 11 392 -54 2 829 144 Couverture de l'exposition des flux de trésorerie d'un portefeuille d'instruments financiers au risque de taux d'intérêt 2 832 6 554 3 665 158 000 1 416 9 326 6 737 138 000 Couverture de l'exposition des flux de trésorerie d'un portefeuille d'instruments financiers au risque de change Total des macro-couvertures de flux de trésorerie 2 832 6 554 3 665 158 000 1 416 9 326 6 737 138 000 Total de la couverture de flux de trésorerie 4 027 11 326 3 807 1 649 985 2 412 20 718 6 683 2 967 144 Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Les variations de juste valeur des dérivés de couverture sont comptabilisées au sein du poste « Gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres » à l’exception de la part inefficace de la relation de couverture qui est comptabilisée au sein du poste « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. IMPACTS DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE 31/12/2024 31/12/2023 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) (en milliers d’euros) Montant de la part efficace de la relation de couverture comptabilisé sur la période Montant comptabilisé en capitaux propres recyclables transférés en résultat au cours de la période Montant de la part inefficace de la couverture Montant de la part efficace de la relation de couverture comptabilisé sur la période Montant comptabilisé en capitaux propres recyclables transférés en résultat au cours de la période Montant de la part inefficace de la couverture Couverture de flux de trésorerie Taux d'intérêt 3 665 6 737 Change 142 -54 Autres Total de la couverture de flux de trésorerie 3 807 0 0 6 683 0 0 Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Total de la couverture de flux de trésorerie et d'investissement net dans une activité à l'étranger 3 807 0 0 6 683 0 0 CFM Indosuez Wealth Management 110
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