INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE 31/12/2024 31/12/2023 Valeur de marché Montant notionnel Valeur de marché Montant notionnel Positive Négative Positive Négative Couverture de juste valeur 45 619 40 039 1 706 714 53 929 60 077 1 943 746 Couverture de flux de trésorerie 4 027 11 326 1 649 985 2 412 20 718 2 967 144 Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Total Instruments dérivés de couverture 49 646 51 365 3 356 699 56 341 80 795 4 910 890 Le Groupe applique, conformément à nos Principes et Méthodes Comptables pour la couverture de juste valeur d'un portefeuille d'éléments de taux d'intérêt, d’un portefeuille d’actifs ou de passifs financiers, la norme IAS 39 tel qu’adoptée par l’Union européenne (version carveout). Les dispositions de la norme permettent notamment d'inclure les dépôts à vue faiblement ou non rémunérés dans cette relation de couverture. CFM Indosuez Wealth n’a pas constaté de déqualification significative dans le cadre de l’exercice 2024 au titre de ce contexte de marché de hausse des taux. OPÉRATIONS SUR INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE : ANALYSE PAR DURÉE RÉSIDUELLE (NOTIONNELS) La ventilation des notionnels des instruments dérivés est présentée par maturité contractuelle résiduelle. 31/12/2024 Opérations sur marchés organisés et de gré à gré (en milliers d'euros) ≤ 1 an > 1 an à ≤ 5 ans > 5 ans Total notionnel Instruments de taux d'intérêt 410 102 957 327 497 285 1 864 714 Instruments de devises Autres instruments Sous-total 410 102 957 327 497 285 1 864 714 Opérations de change à terme 1 491 985 1 491 985 Total Notionnel des instruments dérivés de couverture 1 902 087 957 327 497 285 3 356 699 31/12/2023 Opérations sur marchés organisés et de gré à gré (en milliers d'euros) ≤ 1 an > 1 an à ≤ 5 ans > 5 ans Total notionnel Instruments de taux d'intérêt 729 175 883 204 469 367 2 081 746 Instruments de devises Autres instruments Sous-total 729 175 883 204 469 367 2 081 746 Opérations de change à terme 2 829 144 2 829 144 Total Notionnel des instruments dérivés de couverture 3 558 319 883 204 469 367 4 910 890 La note 3.3 «Risque de marché - Opérations sur instruments dérivés : analyse par durée résiduelle» présente la ventilation des valeurs de marché des instruments dérivés de couverture par maturité contractuelle résiduelle. Rapport annuel 2024 107
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