CFM Indosuez Wealth Management Rapport annuel 2022 84 ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : PRÊTS ET CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE Actifs sains Actifs dépréciés Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2) (Stage 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur nette comptable (a) (b) (a) + (b) Au 31 décembre 2021 3 703 408 -659 5 255 -73 8 200 -6 469 3 716 863 -7 201 3 709 662 Transferts d'actifs en cours de vie d'un Stage à l'autre -52 705 10 44 937 1 7 768 -16 0 -5 Transferts de Stage 1 vers Stage 2 -59 176 10 59 176 -10 0 0 0 0 Retour de Stage 2 vers Stage 1 14 227 -10 -14 227 10 0 0 0 0 Transferts vers Stage 3 (1) -7 756 10 -12 1 7 768 -16 0 -5 Retour de Stage 3 vers Stage 2 / Stage 1 0 0 0 0 0 0 0 0 Total après transferts 3 650 703 -649 50 192 -72 15 968 -6 485 3 716 863 -7 206 3 709 657 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes 105 122 -375 2 256 -138 -1 267 414 106 111 -99 Nouvelle production : achat, octroi, origination,… (2) 1 894 297 -1 013 8 751 -436 0 0 1 903 048 -1 449 Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance... -1 760 964 641 -6 536 304 -322 55 -1 767 822 1 000 Passages à perte 0 0 0 0 -568 568 -568 568 Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières 0 0 0 0 0 0 0 0 Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période 0 -1 0 0 0 -212 0 -213 Changements dans le modèle / méthodologie 0 0 0 0 0 0 0 0 Variations de périmètre 0 0 0 0 0 0 0 0 Autres -28 211 -2 41 -6 -377 3 -28 547 -5 Total 3 755 825 -1 024 52 448 -210 14 701 -6 071 3 822 974 -7 305 3 815 669 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) -55 381 0 0 0 406 0 -54 975 0 Au 31 décembre 2022 3 700 444 -1 024 52 448 -210 15 107 -6 071 3 767 999 -7 305 3 760 694 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution 0 0 0 0 0 0 0 (1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l’utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l’actif), les variations des créances rattachées
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