CFM Indosuez Wealth Management Rapport annuel 2022 82 ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : TITRES DE DETTES Actifs sains Actifs dépréciés Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2) (Stage 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur nette comptable (a) (b) (a) + (b) Au 31 décembre 2021 64 668 -17 64 668 -17 64 651 Transferts d'actifs en cours de vie d'un Stage à l'autre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferts de Stage 1 vers Stage 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Retour de Stage 2 vers Stage 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferts vers Stage 3 (1) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Retour de Stage 3 vers Stage 2 / Stage 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total après transferts 64 668 -17 0 0 0 0 64 668 -17 64 651 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes -39 716 15 0 0 0 0 -39 716 15 -39 701 Nouvelle production : achat, octroi, origination,… (2) 23 633 -7 0 0 0 0 23 633 -7 23 626 Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance... -64 276 23 0 0 0 0 -64 276 23 -64 253 Passages à perte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Changements dans le modèle / méthodologie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Variations de périmètre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Autres 927 -1 0 0 0 0 927 -1 926 Total 24 952 -2 0 0 0 0 24 952 -2 24 950 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) -120 0 0 0 0 0 -120 0 -120 Au 31 décembre 2022 24 832 -2 0 0 0 0 24 832 -2 24 830 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution 0 0 0 0 0 0 0 (1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l’utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l’actif)
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