CFM Indosuez Wealth Management Rapport annuel 2022 102 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE ET DETTES SUBORDONNÉES N/A GARANTIES FINANCIÈRES EN RISQUE DONNÉES PAR MATURITÉ ATTENDUE N/A 3.5 COMPTABILITÉ DE COUVERTURE (Cf. Note 3.3 «Risque de marché» et Chapitre «Gestion des risques – Gestion du bilan du Document d’enregistrement universel de Crédit Agricole S.A.) COUVERTURE DE JUSTE VALEUR Les couvertures de juste valeur modifient le risque induit par les variations de juste valeur d’un instrument à taux fixe causées par des changements de taux d’intérêts. Ces couvertures transforment des actifs ou des passifs à taux fixe en éléments à taux variable. Les couvertures de juste valeur comprennent notamment la couverture de prêts, de titres, de dépôts et de dettes subordonnées à taux fixe. COUVERTURE DE FLUX DE TRÉSORERIE Les couvertures de flux de trésorerie modifient notamment le risque inhérent à la variabilité des flux de trésorerie liés à des instruments portant un intérêt à taux variable. Les couvertures de flux de trésorerie comprennent notamment les couvertures de prêts et de dépôts à taux variable. COUVERTURE D’UN INVESTISSEMENT NET EN DEVISE Les couvertures des investissements nets en devises modifient le risque inhérent aux fluctuations des taux de change liées aux participations dans les filiales en devise étrangères. INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE 31/12/2022 31/12/2021 Valeur de marché Montant notionnel Valeur de marché Montant notionnel Positive Négative Positive Négative Couverture de juste valeur 69 834 94 455 3 936 172 19 367 8 248 1 699 291 Taux d'intérêt 69 834 94 455 3 936 172 19 367 8 248 1 699 291 Change Autres Couverture de flux de trésorerie 2 312 21 817 1 246 537 2 573 2 054 585 205 Taux d'intérêt 15 881 134 000 2 491 1 507 139 793 Change 2 312 5 936 1 112 537 82 547 445 412 Autres Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Total Instruments dérivés de couverture 72 146 116 272 5 182 709 21 940 10 302 2 284 496
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