CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2019

probabilité de 99 %. Il s’agit d’une VaR historique 1 an / 1 jour 99 %. Cet indicateur réglementaire est calculé directement dans les outils de CA CIB puis validé par la Cellule « risques de marché » de CFM Indosuez Wealth Management. Le dispositif de gestion du risque de taux en sensibilité est produit par les outils groupe GAP et Global View qui rapprochent les limites autorisées avec les opérations suivantes : · De Bilan et de hors Bilan (Prêts / Crédits et emprunts / Dépôts à Terme, Titres acquis et émis, Swaps prêteurs et emprunteurs). · A taux fixes et taux révisables. · Des portefeuilles de la Banque. Le risque de liquidité et de financement : La politique de gestion des risques de liquidité et de financement s’applique à l’entité sociale CFM Indosuez Wealth Management selon l’approche standard, sans prise en compte des filiales, qui ne sont pas soumises au contrôle de l’ACPR et dont la taille et les activités sont jugées non significatives au titre des risques considérés. Les sujets relatifs aux problématiques de Trésorerie (Liquidité, Refinancement, Limites, ...) sont discutés trimestriellement lors des comités de Trésorerie locaux. Des comités complémentaires peuvent se tenir en fonction des besoins. La gestion du risque de liquidité est suivie par le biais de deux ratios réglementaires que sont le Liquidity Coverage Ratio (LCR) pour ce qui relève du risque de liquidité < 30 jours et le Net Stable Funding Ratio (NSFR) pour ce qui correspond au risque de liquidité Moyen Long Terme. Ces deux ratios sont issus des accords Bâle III avec une limite interne globale de 100% et sont suivis et présentés en Comité. · LCR : le ratio fin de mois déclaré auprès de la Banque de France ressort supérieur à 100% sur l’année 2019. Par ailleurs le portefeuille HQLA, conformément aux exigences du Comité de Bâle, constitue une réserve de liquidité mobilisable très rapidement, même en situation de crise aigüe, et permettrait à la banque de faire face à ses exigences pendant à minima un délai de 30 jours sur lequel est basé le ratio LCR. · NSFR : CFM Indosuez Wealth Management n’étant pas un centre de liquidité, aucune limite relative à la liquidité moyen long terme (MLT) n’existe actuellement. De plus, CFM Indosuez Wealth Management (comme les autres entités de Wealth Management) est un pourvoyeur net de liquidité MLT (bilan excédentaire en ressources). A titre indicatif et avec un calcul en grande masse, le ratio de notre entité serait compris entre 115 et 120%. Le risque de liquidité est également suivi par le biais du tableau de trésorerie prévisionnelle. Sa mise en place chez CFM Indosuez Wealth Management fait suite à une demande du Secrétariat Général de l’Autorité de Contrôle Prudentiel (SGACP) relative à l’identification, la mesure, la gestion, le contrôle du risque de liquidité. Il suit les instructions du Groupe selon les textes bâlois. L’exposition au risque de liquidité et financement est présentée dans l’annexe-Note 3.3 aux états financiers consolidés. Couverture du risque de juste valeur sur taux d’intérêts : Les couvertures de juste valeur comprennent notamment la couverture de prêts, de titres et de dépôts à taux fixe. Ces couvertures transforment des actifs ou des passifs à taux fixe en éléments à taux variables. · Politique de microcouverture : les éléments d’actif ou passif de montants et / ou d’échéances significatifs font systématiquement l’objet d’une microcouverture par swap (ex : crédits longs à la clientèle...). · Politique de macrocouverture : les éléments d’actif ou passif de montants qui n’atteignent pas le seuil de faisabilité d’une microcouverture mais d’échéance significative, font l’objet de regroupement par similarité et sont macrocouverts. Les instruments de couverture de CFM Indosuez Wealth Management rentrent dans le cadre d’une relation de couverture de juste valeur ou de flux de trésorerie. Ils sont présentés dans l’annexe 19 aux états financiers individuels de la banque. Les montants de Couverture des risques de flux de trésorerie et de juste valeur sur taux d’intérêts et de change sont présentés dans l’annexe-Note 3.4 aux états financiers consolidés. Risques opérationnels : Le groupe Indosuez Wealth Management a mis en œuvre une cartographie des risques opérationnels harmonisée, constituée d’une liste d’activités et de processus dont la structure est commune à chaque entité. Elle s’applique au périmètre de contrôle interne de CFM Indosuez Wealth Management et de ses filiales. Chaque domaine de la cartographie des risques opérationnels est revu et validé annuellement par le responsable d’activité en lien avec le Contrôle Permanent. Des cartographies transverses des risques de non-conformité, de fraude interne, externe et 38