Document de référence 2017

BOURBON Document de référence 2017 159 COMPTES CONSOLIDÉS Notes annexes aux états financiers consolidés 4 a) Dettes financières Les dettes financières sont analysées en note 3.14. Elles se décomposent comme suit au 31 décembre 2017 et 31 décembre 2016 : (en millions d’euros) 31/12/2017 31/12/2016 Courant Non courant Total Total Emprunts obligataires - - - - Billets de trésorerie - - - - Tirages sur facilités de crédit - - - - Emprunts sur location financement 45,3 28,8 74,1 62,5 Autres emprunts bancaires 1 296,0 155,1 1 451,1 1 386,3 Intérêts courus non échus 7,2 - 7,2 7,6 Total emprunts 1 348,5 183,8 1 532,3 1 456,4 Concours bancaires et lignes court terme 76,4 - 76,4 293,2 Intérêts courus non échus 0,0 - 0,0 0,1 TOTAL DETTES FINANCIÈRES 1 425,0 183,8 1 608,8 1 749,7 Au 31 décembre 2017, les intérêts courus non échus comprennent 1,4 million d’euros d’intérêts courus relatifs à l’émission obligataire (voir note 3.9). b) Instruments financiers dérivés Les instruments financiers dérivés comptabilisés au passif du bilan sont présentés en note 3.19.2. c) Fournisseurs et autres dettes (en millions d’euros) 31/12/2017 31/12/2016 Fournisseurs 198,3 194,2 Dettes sur immobilisations - 3,5 Dettes sociales 42,6 49,1 Dettes fiscales 81,9 83,8 Autres dettes 11,9 19,4 Produits constatés d’avance 2,3 4,0 TOTAL 337,0 353,9 La valeur bilan de l’ensemble de ces dettes représente une bonne approximation de leur juste valeur. 3.19.4 Juste valeur des actifs et passifs financiers La méthode de valorisation des actifs et passifs financiers est détaillée dans les notes 1.5.7 à 1.5.18. 3.19.5 Gestion des risques liés aux instruments financiers La politique de gestion des risques du groupe est présentée en note 3.18. a) Risque de crédit Les créances en souffrance non dépréciées se ventilent comme suit au 31 décembre 2017 et au 31 décembre 2016 : (en millions d’euros) 31/12/2017 Total Actifs en souffrance à la date de clôture Actifs dépréciés Actifs ni dépréciés ni en souffrance < 30 jours 31-60 jours 61-90 jours > 91 jours Total Prêts et créances au coût amorti - - - - - 18,5 92,4 110,9 Créances et autres débiteurs 17,0 9,5 2,7 58,7 87,9 34,5 259,7 382,1 TOTAL 17,0 9,5 2,7 58,7 87,9 53,0 352,1 493,0