Document de référence 2017

États financiers 5 Comptes sociaux d’Ubisoft Entertainment SA au 31 mars 2017 NOTE 24 VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT ET DISPONIBILITÉS Nature Valeur brute Juste valeur Provision Valeur nette OPCVM 11 680 11 758 - 11 680 Actions Propres 113 135 - 113 TOTAL 11 792 11 893 - 11 792 La trésorerie nette se décompose ainsi : 31/03/17 31/03/16 Valeurs mobilières de placement 11 792 39 726 Disponibilités 450 207 209 449 Découverts bancaires et crédits court terme - 90 087 - 91 239 TOTAL 371 912 157 936 La variation de trésorerie résulte principalement de l’émission d’obligations à option de conversion et/ou d’échange d’actions nouvelles ou existantes (OCEANE). Les valeurs mobilières sont constituées de participations dans des fonds de placement et de placements à court terme qui sont valorisés à leur prix d’achat ou à leur valeur de marché lorsque celle-ci est inférieure. PRINCIPE COMPTABLE NOTE 25 DETTES FINANCIÈRES 31/03/17 31/03/16 Emprunts obligataires (1) 460 000 60 000 Emprunts MT/LT (2) 210 000 205 000 Intérêts courus (1) 1 637 1 653 Découverts bancaires 89 878 91 014 Dettes financières 761 515 357 667 Dettes à taux fixe 516 353 111 358 Dettes à taux variable 245 162 247 309 À - 1 AN DE 1 À 5 ANS + 5 ANS Échéances restant à payer au 31/03/17 92 771 668 744 - (1) Emprunts obligataires de 20 M€ et 40 M€ et OCEANE de 400 M€, les intérêts courus à la clôture sont de 1 324 K€ (2) Emprunts de 10 M€ et emprunt Schuldschein de 200 M€, les intérêts courus à la clôture sont de 104 K€ ♦ Principales caractéristiques de l’emprunt obligataire : OCEANE LeConseil d’administrationdu 19 septembre 2016, sur autorisation de l’Assemblée générale extraordinaire du 23 septembre 2015 a consenti à l’émission d’obligations à option de conversion et/ou d’échange d’actions nouvelles ou existantes de la Société d’un montant de 399 999 959,80 €. Nombre et montant nominal : 7 307 270 obligations de 54,74 € de nominal Chaque obligation donne droit par conversion à une action nouvelle ou existante Prix d’émission : 54,74 € Date de jouissance et règlement : 27 septembre 2021 Duré de l’emprunt : 5 ans Intérêts : zéro coupon - Document de référence 2017 204