AFD - Document d'enregistrement universel 2019

160 www.afd.fr DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés 6.2.6 Informations complémentaires 6.2.6.1 Participations détenues sur fonds gérés L’AFD détient dans 17 sociétés, des participations sur fonds gérés (Cidom, FAC, Fides, Fidom) ou sur des fonds apportés par l’État. Ces participations, suivies au coût d’acquisition, ne sont pas enregistrées au bilan. Souscrites pour le compte de l’État sur fonds publics mis à la disposition de l’AFD, ces participations ne sont pas prises en compte dans les pourcentages de contrôle et d’intérêt et ne sont donc pas consolidées dans les comptes. Origine des fonds Nombre de participations Valeur d’acquisition Caisse d’investissement des DOM (Cidom) 2 1 Ǿ 330 Fonds d’investissement & de développement économique et social (Fides) 5 642 Fonds d’investissement des DOM (Fidom) 6 236 Autres ressources État 4 7 Ǿ 592 TOTAL 17 9 b 800 6.2.6.2 Bilan FMI En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Actif Prêts et créances sur établissements de crédit 734 Ǿ 217 1 Ǿ 434 Ǿ 536 À vue 393 Ǿ 395 815 Ǿ 320 À terme 340 Ǿ 822 619 Ǿ 216 Comptes de régularisation 23 Ǿ 715 52 Ǿ 496 TOTAL DE L’ACTIF 757 b 933 1 b 487 b 032 Passif Dettes représentées par un titre 755 Ǿ 090 1 Ǿ 481 Ǿ 064 Emprunts obligataires 734 Ǿ 000 1 Ǿ 434 Ǿ 000 Dont intérêts courus 21 Ǿ 090 47 Ǿ 064 Comptes de régularisation et passifs divers 2 Ǿ 843 5 Ǿ 969 TOTAL DU PASSIF 757 b 933 1 b 487 b 032 Les prêts consentis au Fonds monétaire international (FMI) au titre de la réduction de la pauvreté et l’amélioration de la croissance (FRPC), financés par des emprunts obligataires émis par l’AFD et complétés par des instruments de couverture conclus avec diverses contreparties bancaires, sont réalisés pour le compte et aux risques de l’État français. À l’exception d’une commission de gestion d’un montant de 0,2 M€, la gestion du canton FMI n’a pas d’incidence sur la situation financière du groupe AFD. Les engagements donnés au titre du FMI sont retraités des états financiers consolidés.