AFD - Document d'enregistrement universel 2019

144 www.afd.fr DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés NOTE 18 Mises en équivalence ❙ Impacts En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Bilan Résultat Bilan Résultat SIC 37 Ǿ 138 - Ǿ 5 Ǿ 884 43 Ǿ 903 - Ǿ 693 Socredo 109 Ǿ 616 4 Ǿ 300 106 Ǿ 202 5 Ǿ 208 TOTAL 146 b 753 - b 1 b 584 150 b 105 4 b 515 NOTE 19 Impôts sur les sociétés En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Impôts sur les bénéfices - b 18 b 350 - b 13 b 227 Impôts exigibles - Ǿ 10 Ǿ 438 - Ǿ 16 Ǿ 970 Impôts différés - Ǿ 7 Ǿ 913 3 Ǿ 743 ❙ Situation fiscale latente En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Résultat net 182 b 118 137 b 600 Impôts sur les bénéfices - Ǿ 18 Ǿ 350 - Ǿ 13 Ǿ 227 Résultat avant impôts 200 b 468 150 b 827 Charge d’impôt théorique totale 32,02 b % (A) - b 82 b 775 - b 82 b 738 Total des éléments en rapprochement (B) 64 b 425 69 b 511 Charge nette d’impôt comptabilisée (A) + b (B) - b 18 b 350 - b 13 b 227 Les impôts différés ont été estimés sur la base des hypothèses suivantes Ǿ : P les impôts différés sur la base des Dépréciations ont été estimés sur la base des taux suivants : 28,92 Ǿ % pour le stage 1 (taux en vigueur en 2020) et 25,82 Ǿ % pour le stage 2 (taux en vigueur à partir de 2021) Ǿ ; P les impôts différés sur la base des plus ou moins-values latentes constatées sur les prêts, les participations et les obligations convertibles ont été estimés sur la base du taux 28,92 Ǿ %.