AFD - Document d'enregistrement universel 2019

142 www.afd.fr DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés NOTE 13 Gains ou pertes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat retraités de l’impact change Impact change sur instruments dérivés Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat retraités de l’impact change Impact change sur instruments dérivés Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat Actifs/Passifs financiers à la juste valeur par Ǿ résultat 24 Ǿ 390 9 Ǿ 124 33 Ǿ 514 - Ǿ 22 Ǿ 959 - Ǿ 22 Ǿ 959 Revenus des instruments financiers à la juste valeur par Ǿ résultat 11 Ǿ 259 - 11 Ǿ 259 7 Ǿ 142 - 7 Ǿ 142 Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI 8 Ǿ 322 8 Ǿ 322 21 Ǿ 368 21 Ǿ 368 Prêts et couverture à la juste valeur par Ǿ résultat 4 Ǿ 809 9 Ǿ 124 13 Ǿ 933 - Ǿ 51 Ǿ 469 - Ǿ 51 Ǿ 469 Résultat de la comptabilité de couverture 31 Ǿ 489 - Ǿ 9 Ǿ 674 21 Ǿ 815 30 Ǿ 345 - 30 Ǿ 345 Variation de la juste valeur des instruments dérivés de couverture 163 Ǿ 089 - Ǿ 9 Ǿ 567 153 Ǿ 522 341 Ǿ 608 341 Ǿ 608 Variation de la juste valeur de l’élément couvert - Ǿ 131 Ǿ 600 - Ǿ 107 - Ǿ 131 Ǿ 707 - Ǿ 311 Ǿ 263 - Ǿ 311 Ǿ 263 Couverture naturelle - Ǿ 25 Ǿ 256 20 Ǿ 494 - Ǿ 4 Ǿ 762 - Ǿ 43 Ǿ 901 105 - Ǿ 43 Ǿ 796 CVA/DVA/FVA 4 Ǿ 033 - 4 Ǿ 033 - Ǿ 987 - - Ǿ 987 TOTAL 34 b 656 19 b 943 55 b 150 - b 37 b 503 105 - b 37 b 397 NOTE 14 Gains ou pertes nets sur actifs financiers comptabilisés à la juste valeur en capitaux propres En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Dividendes reçus sur instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables 21 Ǿ 346 14 Ǿ 308 Gains ou pertes sur instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables - - Gains ou pertes sur instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables - Ǿ 2 Ǿ 751 - Ǿ 2 Ǿ 656 GAINS OU PERTES NETS SUR ACTIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS EN b CAPITAUX b PROPRES 18 b 595 11 b 652 NOTE 15 Produits des autres activités En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Bonifications 220 Ǿ 381 199 Ǿ 103 Autres produits 17 Ǿ 776 35 Ǿ 845 TOTAL 238 b 157 234 b 948 Les bonifications, sur prêts et emprunts, sont versées par l’État pour diminuer le coût de la ressource ou pour diminuer le coût du prêt pour l’emprunteur.