AFD - Document d'enregistrement universel 2019

138 www.afd.fr DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés NOTE 6 Comptes de régularisation, actifs et passifs divers En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 Actif Passif Actif Passif Dépôts de garantie sur collatéral 706 Ǿ 680 1 Ǿ 181 Ǿ 378 386 Ǿ 833 956 Ǿ 716 Fonds publics affectés 87 Ǿ 363 69 Ǿ 530 Autres actifs et passifs 185 Ǿ 958 1 Ǿ 073 Ǿ 391 65 Ǿ 575 1 Ǿ 012 Ǿ 753 Compte créditeur État français 113 Ǿ 270 37 Ǿ 824 TOTAL DES COMPTES DE RÉGULARISATION ET b ACTIFS/PASSIFS DIVERS 892 b 637 2 b 455 b 403 452 b 408 2 b 076 b 824 NOTE 7 Immobilisations corporelles et incorporelles En milliers d’euros Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Total 31/12/2019 Total 31/12/2018 Terrains & aménagements Constructions & aménagements Autres Valeur brute À l’ouverture 88 Ǿ 706 220 Ǿ 639 60 Ǿ 652 94 Ǿ 558 464 Ǿ 555 435 Ǿ 163 Acquisitions 271 6 Ǿ 094 9 Ǿ 821 20 Ǿ 125 36 Ǿ 310 31 Ǿ 412 Cessions/Sorties - - Ǿ 369 - Ǿ 3 Ǿ 738 - Ǿ 9 Ǿ 994 - Ǿ 14 Ǿ 101 - Ǿ 2 Ǿ 020 Autres mouvements - Ǿ 131 - Ǿ 1 Ǿ 986 - Ǿ 2 Ǿ 024 - Ǿ 3 Ǿ 802 - Ǿ 7 Ǿ 943 - Changement périmètre - - - - - - À la clôture 88 b 846 224 b 378 64 b 710 100 b 887 478 b 822 464 b 555 Amortissements À l’ouverture 2 Ǿ 970 129 Ǿ 498 42 Ǿ 491 55 Ǿ 516 230 Ǿ 475 209 Ǿ 151 Dotations 155 8 Ǿ 591 5 Ǿ 393 9 Ǿ 238 23 Ǿ 376 22 Ǿ 564 Reprises - - Ǿ 81 - Ǿ 3 Ǿ 578 - Ǿ 2 - Ǿ 3 Ǿ 661 - Ǿ 1 Ǿ 244 Autres mouvements - - Ǿ 37 - Ǿ 34 - Ǿ 145 - Ǿ 216 - Changement périmètre - - - - - - À la clôture 3 b 124 137 b 971 44 b 272 64 b 607 249 b 974 230 b 473 VALEUR NETTE 85 b 721 86 b 407 20 b 438 36 b 280 228 b 847 234 b 080 Au 1 er janvier, le groupe AFD a mis en application la norme IFRS Ǿ 16, entraînant un retraitement des baux immobiliers. L’impact au 31 Ǿ décembre 2019 est relativement limité avec un droit d’utilisation des actifs comptabilisé pour un montant net de 76,1 Ǿ M€. Sièges Bureaux 31/12/2019 Valeur brute Au 1 er janvier 2019 86 Ǿ 041 4 Ǿ 473 90 Ǿ 514 Nouveau contrat - Modification de contrat - Autres mouvements - Au 31 b décembre 2019 86 b 041 4 b 473 90 b 514 Amortissements 13 Ǿ 203 1 Ǿ 258 14 Ǿ 462 VALEUR NETTE 72 b 837 3 b 215 76 b 052