ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : PRÊTS ET CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE Actifs sains Actifs dépréciés Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2) (Stage 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur nette comptable (a) (b) (a) + (b) Au 31 décembre 2023 3 152 164 -822 17 947 -386 24 265 -7 719 3 194 376 -8 927 3 185 449 Transferts d'actifs en cours de vie d'un stage à l'autre 28 541 1 -34 945 1 6 404 -84 -82 Transferts de Stage 1 vers Stage 2 -7 493 1 7 493 -1 Retour de Stage 2 vers Stage 1 36 088 -1 -36 088 1 Transferts vers Stage 3 (1) -54 1 -6 350 1 6 404 -84 -82 Retour de Stage 3 vers Stage 2 / Stage 1 Total après transferts 3 180 705 -821 -16 998 -385 30 669 -7 803 3 194 376 -9 009 3 185 367 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes 286 481 29 57 205 17 - 14 787 464 328 899 510 Nouvelle production : achat, octroi, origination,… (2) 1 373 281 - 1 177 61 340 - 2 556 1 434 621 - 3 733 Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance... - 1 102 716 1 209 - 4 137 2 574 - 15 053 1 386 - 1 121 906 5 169 Passages à perte - 9 9 - 9 9 Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période -897 -897 Changements dans le modèle / méthodologie Variations de périmètre Autres 15 916 - 3 2 - 1 275 - 34 16 193 - 38 Total 3 467 186 -792 40 207 -368 15 882 -7 339 3 523 275 -8 499 3 514 776 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) 11 769 2 786 12 557 Au 31 décembre 2024 3 478 955 -792 40 209 -368 16 668 -7 339 3 535 832 -8 499 3 527 333 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution 0 0 0 0 (1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l'utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l'actif), les variations des créances rattachées. CFM Indosuez Wealth Management 88
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