CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2020

75 CFM Indosuez Wealth Management a acquis 1 part supplémentaire de sa filiale CFM Indosuez Gestion au cours du dernier trimestre pour 106 K€, détenue jusqu’alors par une autre entité du Groupe. Conformémentauxnormescomptables internationales, toutes les entités listées ci-dessus sont sous contrôle exclusif de CFM Indosuez Wealth et sont donc consolidées par intégration globale (IG). Toutes les sociétés consolidées ont leur comptabilité tenue en EUR, à l’exception de la succursale basée en Nouvelle Calédonie, dont les comptes sont tenus en XPF, convertis en EUR à la clôture. NOTE 2 : N/A NOTE 3 : Gestion Financière, esposition aux risques et politique de couverture La fonction Direction financière de CFM IndosuezWealth a la responsabilité de l’organisation des flux financiers au sein du groupe CFM Indosuez Wealth, de la définition et de la mise enœuvre des règles de refinancement, de lagestionactif-passif et dupilotagedes ratiosprudentiels. Elle définit les principes et assure la cohérence de la gestion financière du Groupe. Le pilotage des risques bancaires au sein du Groupe est assuré par la Direction des risques et contrôles permanents (DRCP) et par la Direction financière (DF). Ces Directions sont rattachées à la Direction Générale de CFM Indosuez Wealth et ont respectivement pour mission, d’assurer la maîtrise et le contrôle permanent des risquesdecrédit et opérationnels (DRCP) et lamaîtrise et le contrôle permanent des risques financiers et de liquidité (DF). 3.1 RISQUE DE CRÉDIT La surveillance des risques de crédit et de contrepartie chez CFM IndosuezWealthManagement est réalisée par la Direction des Risques et du Contrôle Permanent. Le risque de contrepartie est concentré sur l’activité de crédit à la clientèle et s’inscrit dans le cadre de la stratégie Risques du Métier Gestion de fortune validée par les instances décisionnelles de CA CIB et de CA SA. CFM Indosuez Wealth Management est exposé à des risques de contrepartie personnes physiques, morales, structures patrimoniales dont les bénéficiaires économiques sont des personnes physiques ou des sociétés commerciales liées à un client entrepreneur, dont l’activité ou le centre décisionnel est basé àMonaco. Toute exception à ce périmètre de contreparties relève d’une validation préalable de la Direction Générale du groupe Indosuez et de son département des Risques. Variations des valeurs comptables et des corrections de valeur pour pertes sur la periode Les corrections de valeur pour pertes correspondent aux dépréciations sur actifs et aux provisions sur engagement hors bilan comptabilisées en résultat net (Coût du risque) au titre du risque de crédit. Les différentes étapes de dépréciations («Actifs sains» - Bucket 1 et Bucket 2 et «Actifs dépréciés» – Bucket 3) sont explicitées dans la note 1.2 «Principes et méthodes comptables», chapitre « Instruments financiers – Provisionnement pour risque de crédit ». Les tableaux suivants présentent un rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture des corrections de valeur pour pertecomptabiliséesenCoût du risqueet des valeurs comptables associées, par catégorie comptable et type d’instruments. 1.4 PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION Les états financiers consolidés du groupe CFM Indosuez Wealth incluent : % de contrôle % d’intérêt Sociétés implantation Siège social 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019 CFM Indosuez Wealth SAM Monaco 11, bld Albert 1 er - Monaco tête de groupe tête de groupe CFM Indosuez Conseil en Investissement SASU France 1, Place de la liberté - 06320 CAP D'AIL 100% 100% 100% 100% CFM Indosuez Gestion SAM Monaco 11, bld Albert 1 er - Monaco 100% 100% 100% 100%