CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2020

111 INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE AU 31/12/2019 Valeur comptable Variations de la juste valeur sur la période (y.c cessation de couverture au cours de la période) Montant notionnel (en milliers d'euros) Actif Passif Couverture de flux de trésorerie Marchés organisés Taux d'intérêt Instruments fermes Instruments conditionnels Change Instruments fermes Instruments conditionnels Autres Marchés de gré à gré 1 323 1 668 83 692 542 Taux d'intérêt 105 197 58 221 844 Instruments fermes 105 197 58 221 844 Instruments conditionnels Change 1 218 1 471 25 470 698 Instruments fermes 1 218 1 471 25 470 698 Instruments conditionnels Autres Total des micro-couvertures de flux de trésorerie 1 323 1 668 83 692 542 Couvertures de l'exposition des flux de trésorerie d'un portefeuille d'instruments financiers au risque de taux d'intérêt 5 638 -1 882 91 000 Couvertures de l'exposition des flux de trésorerie d'un portefeuille d'instruments financiers au risque de change Total des macro-couvertures de flux de trésorerie 5 638 0 -1 882 91 000 Total de la couverture de flux de trésorerie 6 961 1 668 -1 799 783 542 Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Les variations de juste valeur des dérivés de couverture de flux de trésorerie sont comptabilisées au sein du poste « Gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres» à l’exception de la part inefficace de la relation de couverture qui est comptabilisée au sein du poste « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. RÉSULTAT DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE AU 31/12/2020 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables (en milliers d'euros) Montant de la part efficace de la relation de couverture comptabilisé sur la période Montant de la part efficace de la relation de couverture comptabilisé sur la période Montant de la part inefficace de la couverture Couverture de flux de trésorerie Taux d'intérêt -2 Change 141 Autres Total de la couverture de flux de trésorerie 139 Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger Total de la couverture de flux de trésorerie et d'investissement net dans une activité à l'étranger 139